内退（内部退养）是国有企业针对距法定退休年龄不足五年的富余职工实施的过渡性安置措施。这一政策允许职工在保留劳动关系的前提下退出工作岗位，由企业按月发放生活费并缴纳社会保险至正式退休。

一、内退与正式退休的本质区别

内退与正式退休存在根本性差异，主要表现在三个方面：

法律性质不同：内退人员本质上仍是企业员工，只是不用上班领取"生活费"，而真正的退休金需等到法定年龄才能领取。社保缴纳基数变化：内退后单位通常按最低基数而非实际工资缴纳社保。例如北京某央企员工内退前月薪1.5万按全额缴社保，内退后单位按最低基数6500元缴纳，每月养老保险缴费直接从2400元暴跌到1040元。待遇调整机制不同：养老金每年按最新社平工资调整，而内退人员的生活费往往多年不涨。如深圳2024年社平工资已破1.2万，内退员工却还在拿2019年定的5000元生活费。

二、内退一年对退休金的具体影响

内退一年对退休金的影响主要体现在以下几个方面：

1. 基础养老金减少

基础养老金计算公式为：(退休时上年度当地在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资)÷ 2 × 缴费年限 × 1%。内退一年会导致：缴费基数下降：内退后按最低基数缴费，降低了平均缴费指数。假设月薪1万的白领选择内退，缴费基数从1万降至最低基数（如4200元），指数化月平均缴费工资相应下降。社平工资挂钩效应：养老金每年按最新社平工资调整，内退期间生活费不调整，导致退休金差距随时间扩大。具体案例显示，二线城市国企员工正常退休月薪1万缴满40年，基础养老金约3400元；内退5年后，基础养老金降至3160元，每月差240元。

2. 个人账户养老金损失

个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数。内退一年影响包括：缴费金额减少：养老保险个人缴费比例为8%，内退后按最低基数缴费，个人账户积累大幅减少。如月薪1万降至4200元，每月个人缴费从800元降至336元，一年少存5568元本金。利息损失：养老保险个人账户计息，少缴部分还会损失复利。假设月薪1万的白领选择内退，5年间个人账户少缴的部分加上利息，至少损失8-10万元。计算显示，少缴一年养老保险，个人账户总额少增加0.6A*8%*12=0.576A（A为当地社平工资），每月从个人账户中领取的养老金减少0.576A/139=0.0042A。以当地社平工资4100元为例，每月少领约50元。

3. 过渡性养老金可能损失

对于1996年前参保职工，内退可能导致过渡性养老金损失。过渡性养老金针对视同缴费年限（个人账户建立前的工龄）给予补偿。部分省份调整了过渡性养老金计算方式，内退人员可能丧失这部分待遇。例如，特殊工种员工提前退休，可能直接失去"视同缴费年限"的福利补贴，这笔钱在某些省份高达每月2000元。

三、综合影响测算

以当地社平工资7000元为例，内退一年每月少领约85.4元，一年少领1024.8元。若考虑缴费基数下降导致的平均缴费指数降低，实际影响可能更大。

更长期的案例显示，内退5年可能导致：基础养老金每月减少240元；个人账户少存5.76万本金+利息；退休时每月至少少领1500元；五年下来直接亏掉9万。

四、三类人尤其需要谨慎考虑内退

1. 缴费刚满15年的职工：这类人群养老金本就不高，内退会进一步降低待遇。

2. 特殊工种职工：可能丧失过渡性养老金等特殊补贴。

3. 工资较高的职工：内退后缴费基数下降幅度大，损失更显著。

五、避险建议

为减少内退对退休金的影响，可采取以下措施：

协商缴费基数：协议约定"按离职前三年均薪缴费"，重庆案例显示可提高待遇23%。补缴养老保险：部分地区允许补缴内退期间养老保险差额。保留完整工龄证明：确保视同缴费年限被准确计算，避免因资料不全每年少领8640元。考虑弹性退休：根据2025年新政策，达到最低缴费年限后，可选择弹性提前退休（不超过3年），而非内退。

综上所述，内退一年对退休金的影响是多方面的，包括基础养老金、个人账户养老金和可能的过渡性养老金损失。综合计算，内退一年每月可能少领85-150元养老金，长期累积损失更为显著。职工在考虑内退时，应充分评估对退休金的影响，权衡当前生活需求与未来养老保障，确保做出最优决策。